Как проверить взаиморасчёты в 1С:ERP — ГФУ и аналитика расчётов

Пример я показываю на версии 2.5.27 1С:ERP, но он будет работать и в предыдущих версиях тоже.

Сначала опишу проблему.

Допустимо, что ГФУ расчетов не заполнена для рублевых счетов (например, для 60.01, 60.02, 62.01, 62.02). А вот для счетов расчетов в валюте ГФУ должны быть заполнены обязательно и должны быть заполнены правильными счетами (с признаком «учет в валюте»). На практике я иногда сталкиваюсь с тем, что на предприятии отсутствует регламент работы с договорами, и ГФУ в валютных договорах пользователи не заполняют.

С точки зрения регистров это не является проблемой, потому что регистры не смотрят на ГФУ. А вот проводки становятся некорректными, потому если на счете учета нет признака «валютный», то и записать валютную сумму программе некуда.
Проверяется это легко с помощью оборотной сальдовой ведомости.

В настройках ставим галку «По субсчетам».
В группировки добавляем реквизит договора ГФУ расчетов и валюту договора.

Получаем ОСВ, в которой легко найти проблемные позиции.

Суть проблемы: Расчеты с поставщиками и расчеты с клиентами ведутся внутри программы по двум разрезам. Первый —это объект расчетов. Объект расчетов —это то, что вы определили в договоре. Это может быть сам договор, заказ клиента или накладные. Второй разрез —это аналитика расчетов. Аналитика расчетов —это некая сущность (справочник), которая внутри себя объединяет организацию, контрагента, договор, и раньше определял также направление деятельности.

И по взаиморасчетам, то есть в рамках одной аналитики расчетов у нас может быть много объектов расчета. Но обратное правило не работает, то есть у нас один объект расчетов должен принадлежать только одной аналитике расчетов.

Когда это правило может нарушиться? Классический пример – смена направления деятельности в договоре. Как только вы проводите любой документ по договору, то в системе появляется аналитика расчетов. Если потом кто-то в договоре поменяет направление деятельности, то у вас появится вторая аналитика расчетов по этому же договору. И для программы это две разных сущности. То есть, по факту, у вас авансы и задолженность будут висеть на разных объектах, которые никогда не схлопнутся сами.
В двадцать седьмой версии программы конкретно эту проблему 1С решило. Направление деятельности из аналитики расчетов убрано, то есть теперь у нас направление деятельности берется из договора. Но для более ранних версий программы она сохраняется и повсеместно встречается у клиентов, которые используют направления деятельности.

Ну а также тем, кто только пришел на 27 релиз, а раньше работал на более ранних версиях, но нужно какое-то время это правило контролировать.

Проверяется проблема тоже универсальным отчетом.
В нем выбираем регистр «Расчеты с клиентами» (или «Расчеты с поставщиками»).

И ставим группировку «Объект расчетов», «Аналитика расчетов».

В полях оставляем только сумму на конец.

Получаем вот такой отчет.
Если взаиморасчетов много, то понятно, что лучше было бы это как-то автоматизировать, чтобы не искать вручную.
Можно сделать следующую настройку.
В первую группировку добавить вот такие параметры:

Тогда отчет поделится на несколько частей по количеству записей.

Это позволит найти проблемные объекты расчетов.

С помощью оборотной сальдовой ведомости можно также в целом посмотреть остатки и обороты по направлениям деятельности, которые не равны направлениям деятельности в договорах.
Настраиваем ОСВ следующим образом:

Получаем примерно вот такой отчет.

Важно понимать, что данная картина в оборотно-сальдовой ведомости не всегда является ошибкой. Это зависит от правил, которые приняты в вашей организации.

В данном примере в демо-базе направление деятельности взято из первичного документа, а сам первичный документ оформлен вообще без договора.

Тут надо обратить внимание, что программа в принципе позволяет оформлять операции без договора. В этом случае направление деятельности, ГФУ и все остальное будут браться из самого первичного документа.

Ведение операций без договора определяется в соглашении.

Если наличие проводок без договора по счетам взаиморасчётов вас не устраивает, тогда нужно выстраивать правильную работу с соглашениями с клиентами и с поставщиками.

Проверить взаиморасчеты без договора вы можете универсальным отчетом по расчетам с клиентами (или с поставщиками). Вы просто задаете там отборы по аналитике расчетов, в которой договор не заполнен. Тогда можно до формирования проводок обнаружить все документы, которые оформлены без договора.

По взаиморасчетам на этом все, в следующих статьях я расскажу о проверке НДС и блока «Затраты».